劉道偉/CFP

　　十八屆三中全會(huì)審議通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》明確指出，建立存款保險(xiǎn)制度，完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制。2014年1月召開的中國(guó)人民銀行工作會(huì)議宣布，存款保險(xiǎn)制度各項(xiàng)準(zhǔn)備工作基本就緒，這標(biāo)志著未來(lái)我國(guó)將允許銀行破產(chǎn)倒閉，國(guó)家不再為儲(chǔ)戶在商業(yè)銀行的存款兜底。因此，隨著經(jīng)濟(jì)全球化和金融全球化的快速推進(jìn)，構(gòu)建和完善我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度迫在眉睫。

　　存款保險(xiǎn)制度有利于發(fā)揮市場(chǎng)的約束作用，增強(qiáng)市場(chǎng)主體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，而且有利于建立維護(hù)金融穩(wěn)定的長(zhǎng)效機(jī)制。目前，存款保險(xiǎn)制度已成為國(guó)際上絕大多數(shù)國(guó)家維護(hù)金融穩(wěn)定的首要選擇。在國(guó)際貨幣基金組織188個(gè)成員國(guó)中，已經(jīng)建立了存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家和地區(qū)達(dá)到了111個(gè)；金融穩(wěn)定理事會(huì)擁有24個(gè)成員國(guó)，除了中國(guó)、沙特和南非外，其他21個(gè)國(guó)家都已經(jīng)建立了存款保險(xiǎn)制度。我國(guó)作為世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要一極，構(gòu)建和完善存款保險(xiǎn)制度，既是對(duì)自己負(fù)責(zé)，也是對(duì)世界負(fù)責(zé)。

　　存款保險(xiǎn)制度最早起源于美國(guó)。20世紀(jì)30年代初美國(guó)爆發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，1/3以上的銀行破產(chǎn)倒閉，國(guó)家金融體系和整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定遭到了極大破壞。在此背景下，1933年美國(guó)國(guó)會(huì)分別通過了《國(guó)家住宅法》與《格拉斯—斯蒂格爾法》，同時(shí)設(shè)立了聯(lián)邦儲(chǔ)蓄貸款保險(xiǎn)公司和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，從而標(biāo)志著現(xiàn)代存款保險(xiǎn)制度的正式形成。此后，加拿大、日本、德國(guó)、英國(guó)、中國(guó)香港等許多國(guó)家和地區(qū)相繼引入了這一制度。隨著經(jīng)濟(jì)的貨幣化和金融化程度不斷提高，我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)加速累積，加之加入WTO后國(guó)際金融對(duì)手對(duì)我國(guó)的虎視眈眈，都使得不斷完善金融體制和深化金融改革變得更加緊迫。建立科學(xué)、合理的存款保險(xiǎn)制度成為一項(xiàng)刻不容緩的重要課題。

　　我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的重要性和必要性

　　無(wú)論是對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家，還是發(fā)展中國(guó)家而言，存款保險(xiǎn)制度都具有不可替代的重要作用。科學(xué)、合理的存款保險(xiǎn)制度不僅能夠最大限度地保護(hù)存款人的利益，有效防止銀行遭遇擠兌風(fēng)險(xiǎn)，而且有利于維護(hù)金融秩序穩(wěn)定和提高金融監(jiān)管水平。與此同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度還能有效地防止因單個(gè)銀行破產(chǎn)倒閉而引發(fā)整個(gè)金融體系的崩盤。

　　首先，存款保險(xiǎn)制度是維護(hù)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定的基石�，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開高效、穩(wěn)健和安全的金融體系。眾所周知，銀行具有高杠率，屬于高負(fù)債、高風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，一旦銀行出現(xiàn)問題甚至破產(chǎn)倒閉，存款人的利益將首當(dāng)其沖受到影響。2008年全球金融危機(jī)中部分西方國(guó)家的全身而退，讓我們見證了存款保險(xiǎn)制度在應(yīng)對(duì)金融危機(jī)時(shí)的巨大作用。近年來(lái)我國(guó)銀行業(yè)獲得了很大的發(fā)展和進(jìn)步，但仍存在利潤(rùn)來(lái)源單一、期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配等諸多問題，銀行除了應(yīng)對(duì)自身存在的固有風(fēng)險(xiǎn)之外，還要時(shí)刻提防貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。一旦銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問題，不僅存款人的利益無(wú)從保障，甚至還會(huì)威脅到其他機(jī)構(gòu)和行業(yè)的利益。因此，構(gòu)建和完善存款保險(xiǎn)制度，有利于維護(hù)金融穩(wěn)定，增強(qiáng)存款者信心，從而保障社會(huì)的穩(wěn)定和諧。

　　其次，存款保險(xiǎn)制度是促進(jìn)銀行間公平競(jìng)爭(zhēng)的助推器。當(dāng)前，我國(guó)國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)和地方性金融機(jī)構(gòu)并非站在同一起跑線上，國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)由于中央政府提供保障的緣故，在經(jīng)營(yíng)信用、動(dòng)用資源等方面明顯優(yōu)于地方性金融機(jī)構(gòu)。因此，中小金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)取客戶資源時(shí)根本比不過國(guó)有大型金融機(jī)構(gòu)。中小金融機(jī)構(gòu)擔(dān)負(fù)著農(nóng)村金融服務(wù)、激活民間資本以及中小企業(yè)融資等重任，如果缺少必要的后備措施，根本無(wú)法抵御可能發(fā)生的諸多風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)建和完善存款保險(xiǎn)制度，有利于構(gòu)建更加公平的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，使得各種類型的金融機(jī)構(gòu)更好地發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)，有效降低和防止因銀行破產(chǎn)倒閉而給存款人帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　再次，存款保險(xiǎn)制度是政府實(shí)施宏觀調(diào)控的穩(wěn)壓器。我國(guó)是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，加強(qiáng)政府對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控，是金融市場(chǎng)化的必然選擇和重要保障。由于當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)化退出機(jī)制尚不完善，一旦個(gè)別銀行破產(chǎn)倒閉，就會(huì)大大降低公眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心，很容易產(chǎn)生不可預(yù)料的連鎖反應(yīng)，給相關(guān)部門處理危機(jī)帶來(lái)困難。構(gòu)建和完善存款保險(xiǎn)制度，可以最大程度地發(fā)揮政府的宏觀調(diào)控作用，推進(jìn)金融體系市場(chǎng)化運(yùn)作進(jìn)程，緩解金融動(dòng)蕩和危機(jī)。

　　我國(guó)現(xiàn)行隱性存款保險(xiǎn)制度的局限性

　　我國(guó)現(xiàn)行隱性存款保險(xiǎn)制度存在較大的道德風(fēng)險(xiǎn)。自20世紀(jì)90年代中期以來(lái)，我國(guó)已有數(shù)百家中小金融機(jī)構(gòu)因種種原因倒閉或破產(chǎn)，他們的市場(chǎng)退出基本由央行或地方政府全面買單，這給政府帶來(lái)了很大的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性。據(jù)相關(guān)媒體統(tǒng)計(jì)，到目前為止我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)所涉金額已高達(dá)1.5萬(wàn)億元人民幣，其中僅海南發(fā)展銀行一家的破產(chǎn)清算就耗時(shí)十多年，資產(chǎn)損失令人觸目驚心。顯然，依靠政府兜底的隱性存款保險(xiǎn)制度很難將對(duì)銀行的保護(hù)和對(duì)存款人的保護(hù)合理區(qū)分開來(lái)，導(dǎo)致的結(jié)果就是國(guó)家會(huì)被一些“壞銀行”所束縛，并耗費(fèi)大量的國(guó)家預(yù)算和承擔(dān)無(wú)限責(zé)任來(lái)予以解決。令人遺憾的是，當(dāng)真正的金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，現(xiàn)行隱性存款保險(xiǎn)制度又對(duì)擠兌與金融風(fēng)險(xiǎn)的傳染束手無(wú)策，從而嚴(yán)重影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

　　我國(guó)現(xiàn)行隱性存款保險(xiǎn)制度不利于金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行擁有國(guó)家信用作為后盾，非國(guó)有商業(yè)銀行只有接受籌資困難和籌資成本較高的現(xiàn)實(shí)。因此，中小商業(yè)銀行根本不可能擁有與國(guó)有商業(yè)銀行公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。與此同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)和金融全球化的快速推進(jìn)，國(guó)內(nèi)銀行之間、中外銀行之間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)更加激烈，中小商業(yè)銀行的生存條件會(huì)進(jìn)一步惡化，很難完成農(nóng)村金融服務(wù)、中小企業(yè)融資的艱巨任務(wù)。而大型國(guó)有商業(yè)銀行因?yàn)榫哂袎艛嗟匚唬狈M(jìn)一步深化改革的動(dòng)力，會(huì)造成改革不全面不徹底，金融服務(wù)意識(shí)和水平無(wú)法真正提升。構(gòu)建和完善存款保險(xiǎn)制度，不僅可以削弱大型金融機(jī)構(gòu)的壟斷地位，還能夠增強(qiáng)中小金融機(jī)構(gòu)的活力。

　　現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度缺乏必要的市場(chǎng)約束，造成商業(yè)銀行投機(jī)嚴(yán)重。銀行作為特殊的周期性行業(yè)，直接受制于經(jīng)濟(jì)周期的影響。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高潮期，為了追逐高額利潤(rùn)，商業(yè)銀行往往會(huì)忽視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，降低貸款條件和審核標(biāo)準(zhǔn)，投機(jī)嚴(yán)重。而經(jīng)濟(jì)發(fā)展一旦處于衰退期，銀行就必須承受不良貸款增多和資產(chǎn)貶值等不確定性風(fēng)險(xiǎn)，處理稍有不慎就會(huì)陷入連鎖傳染的陷阱，從而對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成致命打擊。構(gòu)建和完善存款保險(xiǎn)制度，可以充分發(fā)揮市場(chǎng)自發(fā)調(diào)節(jié)的作用，有效保護(hù)銀行和存款戶的利益。

　　如何構(gòu)建我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度

　　國(guó)內(nèi)外實(shí)踐表明，構(gòu)建和完善存款保險(xiǎn)制度，對(duì)維護(hù)金融和社會(huì)穩(wěn)定效果明顯。為了使存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)更好地發(fā)揮其功效，有效地抑制其弊端和局限性，構(gòu)建和完善符合中國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度勢(shì)在必行。

　　堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，做好存款保險(xiǎn)制度的頂層設(shè)計(jì)和長(zhǎng)期規(guī)劃。在堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀的前提下，堅(jiān)決貫徹和落實(shí)十八大和十八屆三中全會(huì)的會(huì)議精神，進(jìn)一步深化金融體制改革，盡早建立適合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度。借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，做好存款保險(xiǎn)制度的頂層設(shè)計(jì)，制定存款保險(xiǎn)制度良好運(yùn)行的長(zhǎng)期規(guī)劃，科學(xué)設(shè)定存款保險(xiǎn)費(fèi)率，堅(jiān)決防止因設(shè)置不科學(xué)“走回頭路”或者朝令夕改的現(xiàn)象發(fā)生，從而有效避免改革成本的不當(dāng)增加。

　　加大存款保險(xiǎn)制度的輿論宣傳，完善金融機(jī)構(gòu)的信息披露制度。各級(jí)政府以及各類銀行通過各種媒體向社會(huì)公眾宣傳存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)涵、特征及作用，使公眾認(rèn)識(shí)到無(wú)論將存款存在哪家銀行都具有均等的風(fēng)險(xiǎn)性，消除中小銀行和外資銀行風(fēng)險(xiǎn)大、國(guó)有商業(yè)大銀行無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，理性對(duì)待未來(lái)可能發(fā)生的銀行倒閉破產(chǎn)現(xiàn)象，妥善處理自己的存款行為，從而有效抑制中小銀行因受到大銀行的排擠出現(xiàn)存款下滑、擠提及倒閉破產(chǎn)等現(xiàn)象，確保銀行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。政府以及銀行監(jiān)督部門必須明文規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該披露哪些信息，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)披露信息的獨(dú)立審計(jì)。

　　不斷完善金融法律法規(guī)，加強(qiáng)金融監(jiān)管。應(yīng)盡快制定并完善相關(guān)金融法律法規(guī)，明確規(guī)定存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行準(zhǔn)則和科學(xué)定位，合理規(guī)范存款保險(xiǎn)基金的權(quán)利、職能等等。此外，要加強(qiáng)對(duì)各類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和監(jiān)管，明確規(guī)定對(duì)出現(xiàn)問題銀行的懲罰措施和處理方案，使存款保險(xiǎn)制度的推行真正做到有法可依，有法必依。

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