中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長以及社會和諧穩(wěn)定等方面發(fā)揮著重要作用。但是，近年來，融資難的問題卻嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的生存與發(fā)展。30多年來，中國經(jīng)濟(jì)獲得了跳躍式的高速持續(xù)增長，但在全球性經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷的重壓下，中國企業(yè)發(fā)展已走到了攸關(guān)生死的關(guān)節(jié)點(diǎn)。自去年以來珠三角、長三角、環(huán)渤海灣經(jīng)濟(jì)帶等民營經(jīng)濟(jì)活躍的地區(qū)，先后出現(xiàn)了大批中小企業(yè)的倒閉潮�；ヂ�(lián)網(wǎng)上甚至發(fā)出了到底是誰逼死了中小企業(yè)的疑問。

　　要回答這個(gè)問題，顯然沒有“百度知道”那么簡單。在全球性原材料持續(xù)上漲、人民幣匯率升值、勞動(dòng)力成本持續(xù)上升、很多行業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)老化、出口退稅下降以及國家宏觀調(diào)控銀根緊縮等重壓下，要破解中小企業(yè)的多重困局，先解資金困難之鈴顯然為當(dāng)務(wù)之急。從自身來講，我國中小企業(yè)由于受資金規(guī)模較小、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大、抗沖擊能力較弱等客觀因素制約，融資的確不易。

　　強(qiáng)化自身素質(zhì) 提升融資能力

　　加快結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，完善法人治理結(jié)構(gòu)。一是中小企業(yè)總體素質(zhì)低是造成融資難的根本原因，也是制約中小企業(yè)貸款的主要因素。因此，要大力發(fā)展科技含量高、技術(shù)先進(jìn)、市場競爭力較強(qiáng)的名優(yōu)產(chǎn)品，盡快形成一批特色突出、優(yōu)勢明顯的中小企業(yè)群，從根本上解決中小企業(yè)因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理而導(dǎo)致的融資困難。二是中小企業(yè)要進(jìn)一步加快產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，從根本上改善企業(yè)經(jīng)營管理，優(yōu)化財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)企業(yè)的信用能力和履約能力，打造化解貸款難的自身?xiàng)l件。

　　強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，杜絕造假現(xiàn)象。中小企業(yè)提供給銀行的會計(jì)報(bào)表資料應(yīng)該數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)有效，如實(shí)反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果。中小企業(yè)要贏得銀行的信任與支持，就必須提高認(rèn)識，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營，自我約束，確保企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支必須在國家的法律、法規(guī)及規(guī)章允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的透明度，保證會計(jì)信息的真實(shí)性和合法性。

　　對于中小企業(yè)自身而言，在目前直接融資渠道還不暢通的情況下，要想通過間接融資解決資本不足的問題，最需要做的事情就是提高自己的信用度。市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，市場競爭是公平競爭。它拒絕欺詐，排斥投機(jī)取巧，鄙視一切不講信譽(yù)的行為。作為中小企業(yè)，要相互信任、恪守信用、以誠為本。

　　加大改革力度 優(yōu)化金融服務(wù)

　　機(jī)構(gòu)創(chuàng)新。大力發(fā)展面向中小企業(yè)的中小型金融機(jī)構(gòu)，在股份制商業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行、城市信用社或商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社及未來的社區(qū)銀行中，要下大力氣擴(kuò)充針對中小企業(yè)的金融業(yè)務(wù)，以滿足廣大中小企業(yè)的融資需求。

　　抵押創(chuàng)新。中小型金融機(jī)構(gòu)應(yīng)放寬抵押貸款條件，適當(dāng)擴(kuò)大貸款抵押率，進(jìn)一步放寬抵押品的范圍。根據(jù)銀行開展中小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見，銀行可接受房產(chǎn)和商鋪抵押，商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，倉單、提單質(zhì)押，基金份額、股權(quán)質(zhì)押，應(yīng)收賬款質(zhì)押，存貨抵押，出口退稅稅單質(zhì)押，資信良好企業(yè)供銷合同質(zhì)押，中小企業(yè)業(yè)主或主要股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押以及保證擔(dān)保等。與此同時(shí)，還應(yīng)完善抵押物拍賣市場和中介機(jī)構(gòu)，降低抵押成本，減少抵押手續(xù)。

　　其它業(yè)務(wù)創(chuàng)新。中小型金融機(jī)構(gòu)的其它業(yè)務(wù)創(chuàng)新包括：產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、擔(dān)保方式創(chuàng)新等。產(chǎn)品創(chuàng)新方面，銀行可開發(fā)針對中小企業(yè)的專向貸款，或者依據(jù)國家有關(guān)政策開辟專門用于扶植高新產(chǎn)業(yè)、低碳行業(yè)的貸款，在貸款利率、貸款成數(shù)以及申請條件上給予適當(dāng)放寬；服務(wù)創(chuàng)新方面，銀行應(yīng)改進(jìn)現(xiàn)有的短期貸款還款方式，增加隨借隨還的功能，在較大程度上令貸款周期與資金需求周期趨于一致，同時(shí)可以降低融資成本；擔(dān)保方式創(chuàng)新方面，銀行可在最基本的抵押、擔(dān)保方式的基礎(chǔ)上，增加諸如聯(lián)合擔(dān)保、供應(yīng)鏈融資等擔(dān)保方式，既可以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，又可以使信用不完全滿足貸款條件的中小企業(yè)獲得需要的資金。銀行在進(jìn)行這些創(chuàng)新時(shí)，雖說可能會增加管理上的成本，但從另一個(gè)角度來看，這樣做既可以緩解中小企業(yè)貸款難的問題，又可以拓寬貸款市場，更重要的是，順應(yīng)宏觀政策導(dǎo)向，為銀行自身樹立了良好的社會形象，有助于銀行的可持續(xù)發(fā)展。

　　發(fā)揮扶持作用 改善融資環(huán)境

　　建立和完善中小企業(yè)扶持政策體系。一要規(guī)范市場秩序，對各種擾亂市場環(huán)境的行為嚴(yán)厲懲治，切實(shí)保障中小企業(yè)的切身利益；二要設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)部門，為中小企業(yè)提供一流的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

　　建立健全信用評審和授信制度。中小企業(yè)的信用問題一直是制約融資的關(guān)鍵，通過對信用評審和授信制度的建立，可以由政府、中介等機(jī)構(gòu)來出具公正的信用評價(jià)，以解決中小企業(yè)信用難鑒定的問題。

　　解決中小企業(yè)融資難的問題是一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程。這需要結(jié)合我國的具體國情和所處的發(fā)展階段，包括社會、經(jīng)濟(jì)、金融在內(nèi)的各項(xiàng)綜合改革的進(jìn)程，并通過政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)及中小企業(yè)本身等多方面的共同努力，才能使中小企業(yè)最終走出融資困境，獲得更大的發(fā)展空間。（作者單位：運(yùn)城市住房公積金管理中心）